Hiểu kết quả giá trị tài sản ròng của bạn
Các mốc tham chiếu dưới đây được lấy từ Khảo sát Tài chính Người tiêu dùng (SCF) năm 2022 của Cục Dự trữ Liên bang Mỹ, báo cáo giá trị tài sản ròng trung vị và trung bình của hộ gia đình theo nhóm tuổi tại Hoa Kỳ. Đây là các điểm tham chiếu ở cấp dân số, không phải mục tiêu cá nhân.
| Nhóm tuổi (trung vị Mỹ, SCF 2022) | Giá trị ròng trung vị | Giá trị ròng trung bình |
|---|---|---|
| Dưới 35 | $39.000 | $183.000 |
| 35–44 | $135.000 | $549.000 |
| 45–54 | $247.000 | $975.000 |
| 55–64 | $364.000 | $1.566.000 |
| 65–74 | $409.000 | $1.794.000 |
| 75+ | $335.000 | $1.624.000 |
- Giá trị tài sản phải phản ánh giá trị thị trường hợp lý hiện tại, không phải giá mua ban đầu hay giá trị sổ sách. Bất động sản và phương tiện có thể mất giá hoặc tăng giá theo thời gian.
- Giá trị tài khoản hưu trí (401(k), IRA, lương hưu) trong hầu hết trường hợp là số tiền trước thuế. Các khoản rút ra sẽ chịu thuế thu nhập, nên giá trị sau thuế có thể thấp hơn 20–30% tùy thuế suất biên tại thời điểm rút.
- Công cụ này không bao gồm giá trị của các khoản an sinh xã hội trong tương lai, quyền lợi lương hưu theo chế độ phúc lợi xác định, hay giá trị vốn hóa của vốn con người (khả năng kiếm tiền trong tương lai) — tất cả đều là thành phần thực của của cải kinh tế trọn đời.
- Giá trị tài sản ròng có thể âm, đặc biệt với người trẻ tuổi có nợ vay sinh viên lớn hoặc vừa mua nhà với khoản trả trước nhỏ. Giá trị ròng âm không nhất thiết là dấu hiệu khó khăn tài chính nếu năng lực kiếm tiền cao và các khoản nợ đang được trả đúng hạn.
Giá trị tài sản ròng là gì?
Giá trị tài sản ròng là chênh lệch giữa tổng giá trị thị trường của mọi thứ mà một người hoặc một hộ gia đình sở hữu (tài sản) và tổng số tiền nợ các chủ nợ (nợ phải trả). Đây là phiên bản cá nhân của bảng cân đối kế toán doanh nghiệp và thể hiện bức tranh sức khỏe tài chính tại một ngày cụ thể. Giá trị tài sản ròng dương nghĩa là tài sản vượt nợ; giá trị tài sản ròng âm nghĩa là nợ vượt tài sản.
Tài sản thường được chia thành tài sản có tính thanh khoản (tiền mặt và các khoản tương đương có thể sử dụng ngay), tài sản đầu tư (cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, tài khoản hưu trí như 401(k) và IRA), và tài sản hữu hình (bất động sản theo giá thị trường hiện tại, phương tiện theo giá bán lại hiện tại). Nợ phải trả gồm nợ có bảo đảm (thế chấp, vay mua ô tô) và nợ không bảo đảm (dư nợ thẻ tín dụng, vay tiêu dùng, vay sinh viên).
Khảo sát Tài chính Người tiêu dùng (Survey of Consumer Finances) của Cục Dự trữ Liên bang Mỹ, công bố ba năm một lần, cung cấp các mốc tham chiếu về giá trị tài sản ròng trung vị và trung bình của hộ gia đình theo nhóm tuổi tại Hoa Kỳ. Giá trị trung vị tăng đáng kể theo độ tuổi, phản ánh nhiều thập kỷ tích lũy tài sản và trả nợ.
Cách sử dụng công cụ tính giá trị tài sản ròng này
- Nhập giá trị thị trường hiện tại của từng nhóm tài sản. Với bất động sản, hãy dùng giá trị thị trường ước tính hiện tại, không phải giá mua. Với các khoản đầu tư và tài khoản hưu trí, hãy dùng số dư tài khoản hiện tại.
- Nhập dư nợ còn lại hiện tại của từng khoản nợ. Với khoản thế chấp, hãy nhập dư nợ gốc còn lại (không phải số tiền vay ban đầu). Với thẻ tín dụng, hãy nhập dư nợ hiện đang phải trả.
- Đọc tổng tài sản, tổng nợ phải trả và giá trị tài sản ròng (tài sản trừ nợ phải trả).
- Để theo dõi tiến triển theo thời gian, hãy ghi lại kết quả định kỳ (hằng tháng hoặc hằng quý) và lưu ý tài sản nào tăng lên hoặc khoản nợ nào đã giảm.
Công thức giá trị tài sản ròng
Giá trị tài sản ròng được tính bằng cách cộng toàn bộ tài sản rồi trừ toàn bộ nợ phải trả. Đây chính là phương trình kế toán cơ bản dùng trên bảng cân đối kế toán doanh nghiệp (Tài sản = Nợ phải trả + Vốn chủ sở hữu), sắp xếp lại để giải ra vốn chủ sở hữu (giá trị tài sản ròng).
Câu hỏi thường gặp
Giá trị tài sản ròng bao nhiêu là tốt theo độ tuổi?
Theo Khảo sát Tài chính Người tiêu dùng năm 2022 của Cục Dự trữ Liên bang Mỹ, giá trị tài sản ròng trung vị tại Hoa Kỳ là khoảng $39.000 với người trưởng thành dưới 35 tuổi, tăng lên $135.000 ở nhóm 35–44 tuổi, $247.000 ở nhóm 45–54 tuổi và $364.000 ở nhóm 55–64 tuổi. Các con số trung bình cao hơn đáng kể vì chịu ảnh hưởng của những hộ gia đình có tài sản rất lớn. Đây là các mốc tham chiếu dân số, không phải mục tiêu cá nhân, và khác biệt nhiều theo thu nhập, khu vực và cơ cấu hộ gia đình.
Tôi nên tính nhà theo giá thị trường hay giá mua?
Việc tính giá trị tài sản ròng dùng giá trị thị trường hợp lý hiện tại, không phải giá mua. Giá bán ước tính hiện tại của bất động sản (có thể ước tính bằng các giao dịch tương đương gần đây hoặc công cụ định giá trực tuyến) mới là giá trị tài sản phù hợp. Dư nợ thế chấp còn lại được ghi riêng như một khoản nợ phải trả, nên phần vốn ròng trong căn nhà (giá thị trường trừ dư nợ thế chấp) mới là phần đóng góp dương vào giá trị tài sản ròng.
Tài khoản hưu trí có được tính là tài sản không?
Có. Số dư hiện tại của các tài khoản hưu trí như 401(k), IRA và các kế hoạch tương tự được tính là tài sản trong phép tính giá trị tài sản ròng. Tuy nhiên, các tài khoản hưu trí truyền thống đóng trước thuế sẽ chịu thuế thu nhập thông thường khi rút tiền, nên giá trị sau thuế có thể thấp hơn. Một số chuyên gia hoạch định tài chính điều chỉnh số dư tài khoản hưu trí về mức tương đương sau thuế để có bức tranh chính xác hơn.
Giá trị tài sản ròng khác thu nhập ở điểm nào?
Thu nhập là một dòng chảy — số tiền kiếm được trong một khoảng thời gian. Giá trị tài sản ròng là một trữ lượng — giá trị tích lũy của tài sản trừ nợ tại một thời điểm cụ thể. Thu nhập cao không tự động tạo ra giá trị tài sản ròng cao nếu mức chi tiêu bằng hoặc vượt thu nhập. Ngược lại, một người có thu nhập khiêm tốn nhưng tiết kiệm và đầu tư đều đặn qua nhiều thập kỷ vẫn có thể tích lũy giá trị tài sản ròng đáng kể.
Tôi nên tính giá trị tài sản ròng bao lâu một lần?
Nhiều chuyên gia tài chính cá nhân khuyến nghị tính giá trị tài sản ròng theo quý hoặc theo năm. Việc tính thường xuyên hơn (hằng tháng) có thể hữu ích trong giai đoạn đang tích cực trả nợ hoặc danh mục đầu tư tăng trưởng, vì xu hướng theo thời gian — chứ không phải một con số đơn lẻ — mới là tín hiệu giàu thông tin nhất.
Tài liệu tham khảo
- Federal Reserve Board. Changes in U.S. Family Finances from 2019 to 2022: Evidence from the Survey of Consumer Finances. Federal Reserve Bulletin, 2023.
- Consumer Financial Protection Bureau (CFPB). Building a net worth statement. consumerfinance.gov.
- Brealey RA, Myers SC, Allen F. Principles of Corporate Finance (13th ed.). McGraw-Hill, 2020. Chapter 1: Goals and Governance of the Corporation (balance sheet concepts).
- Internal Revenue Service (IRS). Retirement topics — account balance and rollovers. irs.gov.