Công thức cơ bản
Giá trị tài sản ròng được tính bằng một công thức đơn giản: tổng tài sản trừ tổng nợ phải trả. Tài sản là bất cứ thứ gì bạn sở hữu có giá trị tiền tệ; nợ phải trả là bất cứ khoản nào bạn đang nợ. Kết quả là một con số duy nhất thể hiện tình hình tài chính tổng thể của bạn tại một thời điểm cụ thể.
Vì giá trị tài sản (như ngôi nhà hay tài khoản đầu tư) thay đổi theo thời gian, giá trị tài sản ròng nên được hiểu là một ảnh chụp nhanh chứ không phải một con số cố định — tính lại định kỳ sẽ cho thấy xu hướng tài chính của bạn thay vì một điểm số tĩnh duy nhất.
Những khoản nào thường được tính là tài sản
Các nhóm tài sản phổ biến gồm tiền mặt và tương đương tiền (số dư tài khoản thanh toán và tiết kiệm), tài khoản đầu tư (cổ phiếu, trái phiếu, tài khoản hưu trí định giá theo giá thị trường hiện tại), bất động sản (giá trị thị trường hiện tại của tài sản bạn sở hữu, không phải số tiền bạn đã trả ban đầu), xe cộ (giá bán lại hiện tại, thường thấp hơn giá mua), và các tài sản cá nhân có giá trị khác.
Tài sản nên được định giá theo giá trị hiện tại, chứ không phải giá mua ban đầu hay tổng số tiền bạn đã bỏ vào — giá trị ngôi nhà khi tính tài sản ròng là số tiền nó có thể bán được hôm nay, còn giá trị chiếc xe thì giảm dần theo thời gian so với giá mua.
Những khoản nào thường được tính là nợ phải trả
Các nhóm nợ phải trả phổ biến gồm nợ vay mua nhà (số dư còn lại của khoản vay mua nhà, không phải số tiền vay ban đầu), các khoản vay khác (vay mua xe, vay tiêu dùng, vay sinh viên — theo số dư còn lại hiện tại), và số dư thẻ tín dụng (số tiền hiện đang nợ, không phải hạn mức tín dụng của bạn).
Chỉ số dư còn lại hiện tại của từng khoản nợ mới có ý nghĩa — khoản vay mua nhà $300.000 đã trả bớt còn $200.000 thì chỉ đóng góp $200.000 vào tổng nợ phải trả, chứ không phải số tiền vay ban đầu.
Ví dụ tính toán
Tài sản: $15.000 tiền mặt, $60.000 đầu tư, $300.000 bất động sản (giá trị thị trường hiện tại), $15.000 xe cộ, và $5.000 tài sản khác. Tổng tài sản: $15.000 + $60.000 + $300.000 + $15.000 + $5.000 = $395.000.
Nợ phải trả: $200.000 còn lại của khoản vay mua nhà, $10.000 các khoản vay khác, và $2.000 dư nợ thẻ tín dụng. Tổng nợ phải trả: $200.000 + $10.000 + $2.000 = $212.000.
Giá trị tài sản ròng: $395.000 tổng tài sản trừ $212.000 tổng nợ phải trả bằng $183.000.
| Nhóm | Khoản mục | Số tiền |
|---|---|---|
| Tài sản | Tiền mặt | $15.000 |
| Tài sản | Đầu tư | $60.000 |
| Tài sản | Bất động sản | $300.000 |
| Tài sản | Xe cộ | $15.000 |
| Tài sản | Tài sản khác | $5.000 |
| Nợ phải trả | Dư nợ vay mua nhà | $200.000 |
| Nợ phải trả | Các khoản vay khác | $10.000 |
| Nợ phải trả | Dư nợ thẻ tín dụng | $2.000 |
| Kết quả | Giá trị tài sản ròng | $183.000 |
Giá trị tài sản ròng không phải là thu nhập
Giá trị tài sản ròng đo lường của cải tích lũy tại một thời điểm, chứ không phải dòng tiền chảy vào mỗi tháng. Hai người có thu nhập giống hệt nhau có thể có giá trị tài sản ròng rất khác nhau tùy vào thói quen tiết kiệm, mức nợ và thời gian họ đã tích lũy tài sản — và người có thu nhập cao nhưng nợ nần nặng nề có thể có giá trị tài sản ròng thấp hơn người thu nhập khiêm tốn nhưng ít nợ.
Câu hỏi thường gặp
Giá trị tài sản ròng được tính như thế nào?
Giá trị tài sản ròng bằng tổng tài sản trừ tổng nợ phải trả. Cộng tất cả những gì bạn sở hữu theo giá trị thị trường hiện tại (tiền mặt, đầu tư, bất động sản, xe cộ, tài sản khác), cộng tất cả những gì bạn đang nợ (dư nợ vay mua nhà, các khoản vay, nợ thẻ tín dụng), rồi lấy tổng thứ nhất trừ tổng thứ hai.
Tôi nên dùng giá mua hay giá trị hiện tại của ngôi nhà khi tính tài sản ròng?
Hãy dùng giá trị thị trường hiện tại — tức ước tính số tiền bất động sản có thể bán được hôm nay — chứ không phải số tiền bạn đã trả ban đầu. Nguyên tắc này cũng áp dụng cho xe cộ và các tài sản tăng hoặc giảm giá khác.
Khoản vay mua nhà có phải là nợ phải trả không, dù tôi sở hữu căn nhà?
Có, cả hai điều đều đúng cùng lúc: giá trị thị trường hiện tại của căn nhà được tính là tài sản, còn dư nợ vay mua nhà bạn vẫn đang nợ được tính là nợ phải trả. Chỉ số dư còn lại được tính, chứ không phải số tiền vay ban đầu.
Giá trị tài sản ròng có giống thu nhập không?
Không. Thu nhập là số tiền kiếm được trong một khoảng thời gian (chẳng hạn một năm), còn giá trị tài sản ròng là ảnh chụp nhanh của tài sản tích lũy trừ nợ phải trả tại một thời điểm. Thu nhập cao không tự động tạo ra giá trị tài sản ròng cao nếu chi tiêu, nợ nần hay thời gian tích lũy ngắn bù trừ lại.
Tôi nên tính giá trị tài sản ròng bao lâu một lần?
Không có quy tắc cố định, nhưng tính định kỳ (chẳng hạn hằng năm) giúp bạn theo dõi xu hướng theo thời gian thay vì chỉ dựa vào một ảnh chụp nhanh duy nhất, vì cả giá trị tài sản lẫn dư nợ đều thay đổi.
Tài liệu tham khảo
- Board of Governors of the Federal Reserve System — Survey of Consumer Finances methodology (net worth definition).
- Consumer Financial Protection Bureau (CFPB) — guidance on tracking assets, debts, and net worth.
- Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) — Money Smart financial education curriculum, net worth module.