Ihre Pensionsschätzung verstehen
Die folgende Tabelle zeigt, wie derselbe Anwartschaftssatz von 1,5% je nach Dienstjahren eine andere Einkommens-Ersatzrate ergibt, und veranschaulicht, warum die Dienstjahre ein ebenso bedeutender Faktor sind wie der Anwartschaftssatz selbst.
| Dienstjahre (bei 1,5% Anwartschaft) | Ungefähre Einkommens-Ersatzrate |
|---|---|
| 10 Jahre | 15% des Endgehalts |
| 20 Jahre | 30% des Endgehalts |
| 30 Jahre (der Standardwert des Rechners) | 45% des Endgehalts |
| 40 Jahre | 60% des Endgehalts |
- Dieser Rechner wendet die allgemeine Standard-Formel für leistungsorientierte Pensionen an; tatsächliche Planregeln — einschließlich der genauen Gehaltsdefinition (einzelnes Endjahr gegenüber Mehrjahres-Durchschnitt), etwaiger maximaler Anwartschaftsobergrenze, Abschläge bei Frühverrentung und Anpassungen an die Lebenshaltungskosten — variieren je nach Plan und können die tatsächliche Leistung erheblich von dieser allgemeinen Schätzung abweichen lassen.
- Pensionsformeln des öffentlichen Sektors (für Lehrkräfte, öffentliche Sicherheit und andere Staatsbedienstete) werden oft durch bundesstaatliche oder kommunale Gesetze festgelegt und können deutlich von den Konventionen des Privatsektors abweichen, einschließlich anderer Anwartschaftssätze, Unverfallbarkeitsanforderungen und Gehaltsdefinitionen.
- Die EBSA des US-Arbeitsministeriums weist darauf hin, dass leistungsorientierte Pläne, anders als beitragsorientierte Pläne, das Anlagerisiko beim Arbeitgeber (oder bei vielen öffentlichen Plänen bei der tragenden staatlichen Stelle) belassen, um die zugesagte formelbasierte Leistung zu finanzieren, statt bei der Wertentwicklung des eigenen Kontos des einzelnen Beschäftigten.
Was ist eine leistungsorientierte Pension?
Eine leistungsorientierte Pension (Defined-Benefit) ist ein Altersvorsorgeplan, der einen bestimmten Leistungsbetrag bei Renteneintritt zusagt, berechnet nach einer Formel auf Basis von Faktoren wie Gehalt und Dienstjahren, statt von der Wertentwicklung eines individuellen Anlagekontos abzuhängen, wie es ein beitragsorientierter Plan (etwa ein 401(k)) tut. Die Employee Benefits Security Administration (EBSA) des US-Arbeitsministeriums beschreibt leistungsorientierte Pläne als allgemein vom Arbeitgeber finanziert und verwaltet, wobei der Arbeitgeber das Anlagerisiko für die Erfüllung der zugesagten Leistung trägt.
Die häufigste leistungsorientierte Formel, und die, die dieser Rechner anwendet, multipliziert einen Anwartschaftssatz (einen vom jeweiligen Plan festgelegten Prozentsatz, üblicherweise im Bereich von 1% bis 2% pro Dienstjahr) mit der Anzahl der Dienstjahre und mit dem Endgehalt oder einem Durchschnittsgehalt der letzten Jahre (oft ein Durchschnitt der höchsten wenigen Verdienstjahre, je nach den spezifischen Regeln des Plans).
Tatsächliche Pensionsformeln variieren erheblich je nach Arbeitgeber, Plantyp und Rechtsordnung — manche Pläne verwenden ein Durchschnittsgehalt über drei oder fünf Jahre statt eines einzelnen Endgehalts, manche begrenzen die Dienstjahre oder den Anwartschaftssatz, und insbesondere Pläne des öffentlichen Sektors haben oft durch bundesstaatliche oder kommunale Gesetze festgelegte Formeln. Dieser Rechner wendet die allgemeine Standardformel an und sollte gegen die offizielle Leistungsaufstellung eines konkreten Plans für eine maßgebliche Zahl abgeglichen werden.
So verwenden Sie diesen Pensions-Rechner
- Geben Sie das Endgehalt oder das vom jeweiligen Pensionsplan definierte Durchschnittsgehalt ein.
- Geben Sie die gesamten Dienstjahre unter dem Plan ein.
- Geben Sie den Anwartschaftssatz des Plans ein — den Prozentsatz des Gehalts, der pro Dienstjahr als jährliche Pensionsleistung erworben wird, zu finden in der Zusammenfassung der Planbeschreibung.
- Lesen Sie die geschätzte Jahrespension, die entsprechende Monatspension und die Einkommens-Ersatzrate (Pension als Prozentsatz des Endgehalts) ab.
Die Formel hinter der Pensionsschätzung
Die Standard-Formel für leistungsorientierte Pensionen multipliziert den Anwartschaftssatz mit den Dienstjahren mit dem End(- oder Durchschnitts-)gehalt, um die geschätzte Jahrespension zu ermitteln. Dies ist die allgemeine Konvention vieler leistungsorientierter Pläne, wobei die konkrete Gehaltsdefinition, etwaige Obergrenzen für Dienstjahre und der genaue Anwartschaftssatz alle durch die eigenen Regeln jedes einzelnen Plans festgelegt werden.
Beim Standardbeispiel des Rechners — ein Endgehalt von $80.000, 30 Dienstjahre und ein Anwartschaftssatz von 1,5% — beträgt die geschätzte Jahrespension $36.000,00, oder $3.000,00 pro Monat, was einer Ersatzrate von 45,0% des Endgehalts von $80.000 entspricht.
Häufige Fehler
- Eine grobe Schätzung des Endgehalts statt der spezifischen Gehaltsdefinition des Plans zu verwenden — viele Pläne verwenden ein Durchschnittsgehalt über drei oder fünf Jahre statt des Gehalts des einzelnen Endjahres, was ein anderes Ergebnis als diese allgemeine Formel ergeben kann.
- Anzunehmen, dass jeder Plan denselben Anwartschaftssatz verwendet — der Anwartschaftssatz variiert erheblich je nach Arbeitgeber und Plan und sollte aus der Zusammenfassung der Planbeschreibung bestätigt statt angenommen werden.
- Planspezifische Obergrenzen für Dienstjahre oder den maximalen Anwartschaftsprozentsatz zu übersehen, die manche Pläne anwenden und die diese allgemeine Formel nicht automatisch berücksichtigt.
- Abschläge bei Frühverrentung zu ignorieren — viele leistungsorientierte Pläne reduzieren die berechnete Leistung, wenn Zahlungen vor dem regulären Renteneintrittsalter des Plans beginnen, was dieser Rechner nicht abbildet.
- Diese Schätzung als offizielle Leistungszahl des Plans zu behandeln — die offizielle Leistungsaufstellung des Planverwalters, berechnet nach den exakten rechtlichen Bedingungen des Plans, ist die maßgebliche Quelle für einen tatsächlich erwarteten Pensionsbetrag.
Häufig gestellte Fragen
Wie wird eine leistungsorientierte Pension berechnet?
Die Standard-Formel für leistungsorientierte Pensionen multipliziert den Anwartschaftssatz des Plans mit den Dienstjahren des Beschäftigten mit dem End(- oder Durchschnitts-)gehalt. Beim Standardbeispiel des Rechners — 1,5% Anwartschaftssatz, 30 Dienstjahre, $80.000 Gehalt — beträgt die geschätzte Jahrespension $36.000, eine Ersatzrate von 45% des Endgehalts.
Was ist ein Anwartschaftssatz in einem Pensionsplan?
Der Anwartschaftssatz ist der Prozentsatz des Gehalts, den ein Beschäftigter pro Dienstjahr unter dem Plan als jährliche Pensionsleistung erwirbt, üblicherweise im Bereich von 1% bis 2% pro Jahr, wobei der genaue Satz von jedem einzelnen Pensionsplan festgelegt und in dessen Zusammenfassung der Planbeschreibung offengelegt wird.
Was ist der Unterschied zwischen einem leistungs- und einem beitragsorientierten Plan?
Ein leistungsorientierter Plan, wie eine traditionelle Pension, sagt eine bestimmte formelbasierte Leistung bei Renteneintritt zu und legt das Anlagerisiko für die Finanzierung dieser Zusage beim Arbeitgeber. Ein beitragsorientierter Plan, wie ein 401(k), definiert stattdessen den Beitragsbetrag und lässt die Wertentwicklung des Kontos den späteren Saldo bestimmen, wodurch das Anlagerisiko beim Beschäftigten liegt.
Verwendet dieser Rechner die exakten Regeln meines Plans?
Nein. Dieser Rechner wendet die allgemeine Standard-Formel für leistungsorientierte Pensionen an (Anwartschaftssatz × Dienstjahre × Endgehalt). Tatsächliche Pläne haben oft eigene spezifische Regeln — etwa Gehaltsdurchschnitt über mehrere Jahre, Obergrenzen für Dienstjahre oder Leistungsabschläge bei Frühverrentung —, die diese allgemeine Schätzung nicht erfasst; die offizielle Leistungsaufstellung des Plans ist die maßgebliche Quelle.
Was ist die Einkommens-Ersatzrate in der Altersvorsorgeplanung?
Die Einkommens-Ersatzrate ist der Prozentsatz des Vor-Ruhestands-Gehalts, den eine Altersvorsorgeleistung — eine Pension, Sozialversicherung, Entnahmen aus Ersparnissen oder eine Kombination — voraussichtlich ersetzt. Dieser Rechner weist die Ersatzrate allein aus der Pensionsleistung aus, ohne Sozialversicherung oder private Ersparnisse zu berücksichtigen, die zusammen typischerweise ein vollständigeres Bild des Ruhestandseinkommens ergeben.
Quellenangaben
- U.S. Department of Labor, Employee Benefits Security Administration (EBSA). Types of retirement plans: defined benefit plans. dol.gov.
- U.S. Department of Labor, Employee Benefits Security Administration (EBSA). What you should know about your retirement plan. dol.gov.
- Social Security Administration (SSA). Retirement benefits and planning resources. ssa.gov.
- Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC). Your Guaranteed Pension: benefit calculation basics. pbgc.gov.