CCalculate.Studio

🧮 Kalkulator GST

Kalkulator GST ini menambahkan pajak barang dan jasa ke jumlah neto atau mengekstraknya dari harga yang termasuk GST, pada tarif slab India 5%, 12%, 18% dan 28% serta 10% Australia dan 15% Selandia Baru. Untuk pasokan intra-negara bagian India, kalkulator ini juga menampilkan pembagian CGST/SGST, di mana pajak dibagi rata antara pemerintah pusat dan negara bagian. Menghapus GST menggunakan neto = bruto ÷ (1 + tarif), bukan pengurangan persentase sederhana.

Terakhir ditinjau: 2026-07-07
Add as preferred on Google

Memahami hasil GST Anda

Tarif yang dapat dipilih sesuai dengan struktur GST nasional yang dipublikasikan. Penetapan slab untuk item tertentu mengikuti notifikasi resmi dan berubah seiring waktu.

TarifKonteks
5%India — banyak kebutuhan pokok dan barang konsumsi massal
12% / 18%India — dua slab standar yang mencakup sebagian besar barang dan jasa
28%India — barang mewah dan barang dosa, beberapa dengan cess tambahan
10%Australia — tarif standar tunggal sejak 2000
15%Selandia Baru — tarif berbasis luas tunggal
  • Penetapan slab India ditentukan oleh GST Council dan direvisi secara berkala; notifikasi CBIC adalah sumber otoritatif untuk tarif terkini pada item apa pun, dan beberapa barang membawa cess kompensasi tambahan yang tidak dimodelkan di sini.
  • Pembagian CGST/SGST yang ditampilkan berlaku untuk pasokan intra-negara bagian India; pasokan antar-negara bagian dikenakan IGST pada tarif penuh sebagai gantinya — total pajaknya sama.
  • Ambang batas registrasi, aturan kredit pajak input, persyaratan penagihan dan pengecualian bersifat spesifik per yurisdiksi; praktisi pajak yang berkualifikasi atau otoritas pajak harus dikonsultasikan untuk kepatuhan bisnis.

Apa itu GST?

Goods and Services Tax (GST) adalah pajak konsumsi bernilai tambah yang diterapkan pada sebagian besar barang dan jasa, dikumpulkan pada setiap tahap rantai pasokan dengan kredit untuk pajak yang dibayarkan atas input, sehingga bebannya jatuh pada konsumen akhir. India memperkenalkan GST-nya pada Juli 2017, menggantikan berbagai pajak pusat dan negara bagian; Australia telah mengoperasikan GST tarif tunggal 10% sejak 2000, dan Selandia Baru GST berbasis luas sejak 1986, saat ini 15%.

India menggunakan struktur multi-slab yang ditetapkan oleh GST Council: 5% untuk banyak kebutuhan pokok, 12% dan 18% sebagai slab standar utama yang mencakup sebagian besar barang dan jasa, dan 28% untuk barang mewah dan barang dosa (sin goods), dengan beberapa item dibebaskan atau bertarif nol. Karena penetapan slab berubah melalui keputusan GST Council, tarif yang berlaku untuk produk tertentu harus dikonfirmasi terhadap notifikasi resmi terkini dari Central Board of Indirect Taxes and Customs (CBIC).

GST India terbagi menurut geografi transaksi. Pada pasokan intra-negara bagian, pajak dibagi rata menjadi CGST (GST pusat) dan SGST (GST negara bagian) — tarif 18% adalah 9% CGST ditambah 9% SGST. Pada pasokan antar-negara bagian, satu IGST (GST terintegrasi) pada tarif penuh berlaku sebagai gantinya. Konsumen membayar total yang sama baik dengan cara apa pun; pembagian tersebut menentukan pemerintah mana yang menerima pendapatannya.

Cara menggunakan kalkulator GST ini

  1. Pilih arah: tambahkan GST ke harga neto, atau hapus GST dari harga yang termasuk GST.
  2. Masukkan jumlahnya — neto saat menambahkan, bruto saat menghapus.
  3. Pilih tarif GST: 5%, 12%, 18% atau 28% untuk India, 10% untuk Australia, atau 15% untuk Selandia Baru.
  4. Baca jumlah bruto, jumlah GST, dan separuh CGST/SGST (relevan untuk pasokan intra-negara bagian India).

Formula GST

Tambah: GST = neto × tarif; bruto = neto × (1 + tarif)
Hapus: neto = bruto / (1 + tarif); GST = bruto − neto
Intra-negara bagian (India): CGST = SGST = GST / 2

Menambahkan GST mengalikan jumlah neto dengan tarif; menghapusnya membagi jumlah bruto dengan (1 + tarif). Untuk pasokan intra-negara bagian India, jumlah GST dibagi rata menjadi CGST dan SGST.

Contoh perhitungan (tambah): ₹1.000 neto pada 18% mengandung GST ₹180 — ₹90 CGST ditambah ₹90 SGST — untuk bruto ₹1.180. Contoh perhitungan (hapus): harga yang termasuk GST ₹1.180 pada 18% mengandung neto sebesar 1.180 ÷ 1,18 = ₹1.000 dan GST ₹180. Mengurangkan 18% dari ₹1.180 akan menghasilkan ₹967,60 — salah, karena 18% dikenakan pada neto.

Kesalahan umum

  • Menghapus GST dengan mengurangkan persentase dari harga bruto alih-alih membagi dengan (1 + tarif).
  • Menerapkan 18% pada item yang berada pada slab 5%, 12% atau 28% — penetapan slab bersifat spesifik per item dan berubah dengan keputusan GST Council.
  • Menampilkan CGST/SGST pada faktur antar-negara bagian yang seharusnya berlaku IGST (atau sebaliknya).
  • Melupakan cess kompensasi pada barang slab 28% tertentu seperti tembakau dan beberapa kendaraan.
  • Menggunakan tarif yang sudah usang; slab dan penetapan item India telah direvisi berulang kali sejak 2017.

Pertanyaan yang sering diajukan

Bagaimana cara menghitung GST pada 18%?

Untuk menambahkan GST 18%, kalikan harga neto dengan 0,18 untuk pajaknya dan dengan 1,18 untuk brutonya: ₹1.000 neto menjadi ₹1.180 bruto dengan GST ₹180. Untuk menghapus 18% dari harga yang termasuk GST, bagi dengan 1,18: ₹1.180 bruto mengandung ₹1.000 neto dan GST ₹180. Untuk pasokan intra-negara bagian, ₹180 tersebut terbagi menjadi ₹90 CGST dan ₹90 SGST.

Berapa tarif slab GST di India?

Struktur GST India menggunakan empat slab utama yang ditetapkan oleh GST Council: 5% untuk banyak kebutuhan pokok, 12% dan 18% sebagai slab standar yang mencakup sebagian besar barang dan jasa, dan 28% untuk barang mewah dan barang dosa (beberapa dengan cess tambahan). Item tertentu dibebaskan atau bertarif nol. Slab mana yang berlaku untuk produk tertentu mengikuti notifikasi resmi CBIC dan direvisi secara berkala.

Apa perbedaan antara CGST, SGST dan IGST?

Pada pasokan dalam satu negara bagian India, tarif GST terbagi rata: separuh adalah CGST (dikumpulkan oleh pemerintah pusat) dan separuh SGST (dikumpulkan oleh negara bagian). Pada pasokan antar negara bagian, satu IGST pada tarif penuh berlaku dan kemudian dialokasikan. Tarif intra-negara bagian 18% adalah 9% + 9%; pasokan antar-negara bagian yang sama membawa IGST 18%. Pembeli membayar total yang sama dalam kedua kasus.

Bagaimana cara menghapus GST dari harga yang termasuk GST?

Bagi harga yang termasuk pajak dengan 1 ditambah tarif: neto = bruto ÷ (1 + tarif). Pada 18%, ₹1.180 ÷ 1,18 = ₹1.000 neto; pada 10% (Australia), $110 ÷ 1,10 = $100 neto. Mengurangkan persentase dari bruto melebih-lebihkan pajak yang dihapus, karena GST dikenakan pada jumlah neto, bukan bruto.

Berapa tarif GST di Australia dan Selandia Baru?

Australia menerapkan GST tunggal 10% pada sebagian besar barang dan jasa, berlaku sejak Juli 2000, dengan kategori bebas GST termasuk sebagian besar makanan pokok, kesehatan dan pendidikan. Selandia Baru menerapkan GST berbasis luas 15% (dinaikkan dari 12,5% pada 2010) dengan sangat sedikit pengecualian, sebuah desain yang sering disebut OECD sebagai salah satu basis pajak konsumsi paling bersih.

Referensi

  1. Central Board of Indirect Taxes and Customs (CBIC), Government of India. GST rate notifications and schedules. cbic.gov.in.
  2. GST Council, Government of India. Rate structure decisions and press releases. gstcouncil.gov.in.
  3. Australian Taxation Office (ATO). GST — how it works and GST-free supplies. ato.gov.au.
  4. Inland Revenue (New Zealand). GST rate and registration guidance. ird.govt.nz.
  5. OECD. Consumption Tax Trends — VAT/GST rates and structures. oecd.org.

Pajak · Semua kalkulator

🏛️Kalkulator Pajak🏦Kalkulator Pajak Keuntungan Modal🧾Kalkulator VAT

Kalkulator terkait

🧾Kalkulator VAT🏛️Kalkulator Pajak🛍️Kalkulator Diskon