CCalculate.Studio

🏛️ Kalkulator Pajak

Kalkulator pajak ini mengestimasi kewajiban pajak penghasilan menggunakan bracket pajak penghasilan federal AS 2025 untuk wajib pajak lajang (single filer), golongan pajak penghasilan UK 2025-26 (termasuk personal allowance sebesar £12.570), atau tarif flat yang dimasukkan pengguna untuk yurisdiksi lain. Pajak dihitung secara progresif: penghasilan hingga setiap ambang bracket dikenakan tarif marjinal bracket tersebut. Tarif efektif — total pajak dibagi penghasilan bruto — ditampilkan bersama total pajak terutang dan penghasilan setelah pajak. Angka-angka ini adalah referensi edukasi; kewajiban pajak sesungguhnya bergantung pada status pengajuan, pengurangan, kredit, National Insurance (UK), dan pajak negara bagian/lokal yang tidak dimodelkan di sini.

Terakhir ditinjau: 2026-07-07
Add as preferred on Google

Referensi bracket pajak 2025

Tabel berikut menunjukkan struktur bracket yang digunakan kalkulator ini. Ini adalah nilai referensi edukasi yang dipublikasikan oleh IRS dan HMRC; nilai ini diperbarui setiap tahun.

Bracket federal AS 2025 (wajib pajak lajang)Tarif marjinal
$0 – $11.92510%
$11.926 – $48.47512%
$48.476 – $103.35022%
$103.351 – $197.30024%
$197.301 – $250.52532%
$250.526 – $626.35035%
Di atas $626.35037%
  • AS: Kalkulator ini menggunakan bracket pajak penghasilan federal IRS 2025 untuk wajib pajak lajang. Status pengajuan menikah gabungan (married filing jointly), kepala rumah tangga, dan status pengajuan lain memiliki ambang bracket yang berbeda. Standard deduction untuk 2025 adalah $15.750 untuk wajib pajak lajang; kalkulator ini memperlakukan input penghasilan sebagai penghasilan kena pajak (setelah pengurangan). Pajak penghasilan negara bagian dan lokal, Social Security (6,2%), dan Medicare (1,45%) tidak termasuk.
  • UK: Kalkulator ini menggunakan golongan pajak penghasilan HMRC 2025-26 untuk Inggris, Wales, dan Irlandia Utara. Tarif pajak penghasilan Skotlandia berbeda dari wilayah UK lainnya dan tidak dimodelkan. Kontribusi National Insurance (Class 1 untuk karyawan) tidak termasuk dan dapat secara material memengaruhi total potongan dari penghasilan.
  • Penurunan bertahap personal allowance UK: untuk penghasilan di atas £100.000, personal allowance dikurangi £1 untuk setiap £2 penghasilan di atas £100.000, menghilangkannya sepenuhnya pada £125.140. Kalkulator ini tidak memodelkan efek penurunan bertahap ini.
  • Angka pajak ini adalah referensi edukasi. Ambang dan tarif bracket pajak direvisi setiap tahun oleh IRS (AS) dan HMRC (UK). Selalu konsultasikan panduan resmi terkini atau profesional pajak untuk pengajuan pajak sesungguhnya.

Apa itu pajak penghasilan progresif?

Pajak penghasilan progresif menerapkan tarif marjinal yang meningkat pada golongan (atau bracket) penghasilan kena pajak yang berurutan. Tarif yang berlaku untuk setiap dolar atau pound tambahan penghasilan naik seiring bertambahnya penghasilan, tetapi hanya penghasilan di dalam setiap golongan yang dikenakan tarif golongan tersebut. Tarif keseluruhan (efektif) karena itu selalu lebih rendah daripada tarif marjinal tertinggi yang dibayarkan — perbedaan yang sering disalahpahami.

Di Amerika Serikat, pajak penghasilan federal menggunakan tujuh bracket (10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, dan 37% untuk 2025). Ambang setiap bracket diindeks setiap tahun terhadap inflasi oleh IRS. Kalkulator ini menggunakan ambang 2025 untuk wajib pajak lajang: 10% untuk penghasilan hingga $11.925; 12% dari $11.925 hingga $48.475; 22% dari $48.475 hingga $103.350; 24% dari $103.350 hingga $197.300; 32% dari $197.300 hingga $250.525; 35% dari $250.525 hingga $626.350; dan 37% untuk penghasilan di atas $626.350. Ini adalah ambang penghasilan kena pajak sebelum pengurangan; pemotongan pajak sesungguhnya bergantung pada pengurangan dan status pengajuan.

Di Inggris Raya, sistem pajak penghasilan 2025-26 mencakup personal allowance sebesar £12.570, yang tidak dikenakan pajak. Penghasilan dari £12.571 hingga £50.270 dikenakan pajak 20% (basic rate); dari £50.271 hingga £125.140 pada 40% (higher rate); dan di atas £125.140 pada 45% (additional rate). Kontribusi National Insurance dan tarif pajak penghasilan Skotlandia tidak termasuk dalam kalkulator ini. Ambang ini ditetapkan oleh HMRC dan diperbarui setiap tahun dalam UK Budget.

Cara menggunakan kalkulator pajak ini

  1. Masukkan penghasilan bruto tahunan Anda.
  2. Pilih sistem pajak: federal AS (2025, wajib pajak lajang), pajak penghasilan UK (2025-26), atau tarif flat kustom.
  3. Jika menggunakan opsi kustom, masukkan tarif persentase flat.
  4. Baca estimasi pajak terutang, penghasilan setelah pajak, dan tarif pajak efektif.
  5. Perhatikan bahwa hasil AS tidak termasuk pajak negara bagian, Social Security, dan Medicare. Hasil UK tidak termasuk National Insurance. Angka-angka ini bersifat ilustratif dan tidak boleh digunakan untuk keperluan pengajuan pajak.

Perhitungan pajak progresif

Pajak dalam bracket k = (min(penghasilan, upper_k) − lower_k) × rate_k [jika penghasilan > lower_k]
Total pajak = Σ pajak di setiap bracket
Tarif efektif = total pajak / penghasilan × 100%
Penghasilan setelah pajak = penghasilan − total pajak

Pajak dihitung dengan mengiterasi tabel bracket. Untuk setiap bracket, penghasilan kena pajak yang jatuh dalam rentang bracket dikalikan dengan tarif marjinal bracket tersebut. Jumlah-jumlah ini dijumlahkan untuk menghasilkan total pajak terutang. Tarif efektif adalah total pajak dibagi penghasilan bruto.

Pertanyaan yang sering diajukan

Apa itu tarif pajak marjinal?

Tarif pajak marjinal adalah tarif yang diterapkan pada dolar (atau pound) tambahan berikutnya dari penghasilan. Dalam sistem progresif, tarif ini meningkat secara bertahap seiring naiknya penghasilan. Tarif marjinal hanya berlaku untuk penghasilan di dalam bracket-nya — bukan untuk seluruh penghasilan. Sebagai contoh, wajib pajak lajang AS dengan penghasilan kena pajak $60.000 membayar 10% atas $11.925 pertama, 12% atas $36.550 berikutnya, dan 22% atas sisa $11.525, bukan 22% atas seluruh $60.000.

Apa itu tarif pajak efektif?

Tarif pajak efektif adalah total pajak yang dibayar dibagi total penghasilan bruto, dinyatakan dalam persentase. Ini mewakili tarif rata-rata di seluruh penghasilan dan selalu lebih rendah daripada bracket marjinal tertinggi yang berlaku. Wajib pajak lajang AS dengan penghasilan kena pajak $60.000 pada 2025 membayar sekitar $8.114 pajak penghasilan federal, tarif efektif sekitar 13,5%, meskipun bracket marjinal tertingginya adalah 22%.

Pajak AS apa saja yang tidak termasuk dalam kalkulator ini?

Kalkulator ini hanya memodelkan pajak penghasilan federal AS 2025 untuk wajib pajak lajang. Kalkulator ini tidak termasuk: pajak penghasilan negara bagian (yang berkisar dari 0% di negara bagian seperti Texas dan Florida hingga lebih dari 13% di California pada tarif marjinal tertinggi); pajak Social Security (6,2% dari upah hingga wage base tahunan); pajak Medicare (1,45% dari seluruh upah); Net Investment Income Tax (3,8% atas penghasilan investasi di atas ambang tertentu); atau Alternative Minimum Tax (AMT).

Apa itu personal allowance UK?

Personal allowance UK adalah jumlah penghasilan yang tidak dikenakan pajak penghasilan. Untuk tahun pajak 2025-26, personal allowance adalah £12.570. Penghasilan hingga ambang ini bebas pajak. Untuk wajib pajak dengan penghasilan di atas £100.000, personal allowance dikurangi £1 untuk setiap £2 penghasilan di atas £100.000, dan ditarik sepenuhnya pada £125.140. National Insurance adalah pungutan terpisah dan tidak termasuk dalam kalkulator ini.

Seberapa sering bracket pajak berubah?

Ambang bracket pajak penghasilan federal AS disesuaikan setiap tahun terhadap inflasi oleh IRS, berdasarkan Chained Consumer Price Index (C-CPI-U). Tarif marjinal itu sendiri memerlukan Act of Congress untuk diubah. Di UK, golongan pajak penghasilan dan personal allowance ditetapkan oleh Parliament setiap tahun dalam Budget dan diumumkan oleh HMRC. Pengguna kalkulator ini sebaiknya memverifikasi bahwa mereka menggunakan angka tahun berjalan dari sumber resmi IRS atau HMRC untuk perencanaan pajak sesungguhnya.

Apakah kalkulator UK mencakup National Insurance?

Tidak. Kalkulator ini hanya memodelkan golongan pajak penghasilan UK dan personal allowance. Kontribusi National Insurance (NIC) adalah pungutan terpisah yang dibayar oleh karyawan, pemberi kerja, dan wirausahawan. Untuk individu yang bekerja, Class 1 employee NIC pada 2025-26 adalah 8% atas penghasilan mingguan antara £242 dan £967 (£967 adalah upper earnings limit), dan 2% atas penghasilan di atas itu. NIC secara material mengurangi take-home pay dan harus diperhitungkan secara terpisah.

Referensi

  1. Internal Revenue Service (IRS). Revenue Procedure 2024-40: 2025 Tax Rate Schedules and Inflation Adjustments. irs.gov.
  2. HM Revenue and Customs (HMRC). Income Tax rates and Personal Allowances 2025-26. gov.uk/income-tax-rates.
  3. Internal Revenue Service (IRS). Publication 505: Tax Withholding and Estimated Tax (2025). irs.gov.
  4. HM Revenue and Customs (HMRC). National Insurance rates and categories (2025-26). gov.uk.
  5. Congressional Budget Office (CBO). The Distribution of Household Income (most recent edition). cbo.gov.

Pajak · Semua kalkulator

🏦Kalkulator Pajak Keuntungan Modal🧾Kalkulator VAT🧮Kalkulator GST

Kalkulator terkait

💵Kalkulator Gaji💎Kalkulator Kekayaan Bersih🎈Kalkulator Inflasi

Guides & articles

7 minMarginal vs Effective Tax Rate: What's the Difference?