Comprendre votre patrimoine net
Les repères ci-dessous proviennent de l'enquête Survey of Consumer Finances 2022 de la Réserve fédérale américaine, qui publie le patrimoine net médian et moyen des ménages par tranche d'âge aux États-Unis. Ce sont des points de référence de population, non des objectifs personnels.
| Tranche d'âge (médiane US, SCF 2022) | Patrimoine net médian | Patrimoine net moyen |
|---|---|---|
| Moins de 35 ans | 39 000 $ | 183 000 $ |
| 35–44 | 135 000 $ | 549 000 $ |
| 45–54 | 247 000 $ | 975 000 $ |
| 55–64 | 364 000 $ | 1 566 000 $ |
| 65–74 | 409 000 $ | 1 794 000 $ |
| 75 ans et plus | 335 000 $ | 1 624 000 $ |
- La valeur des actifs doit refléter la valeur vénale actuelle, et non le prix d'achat d'origine ou la valeur comptable. L'immobilier et les véhicules se déprécient ou s'apprécient au fil du temps.
- Les comptes retraite (401(k), IRA, régimes de pension) sont dans la plupart des cas exprimés avant impôt. Les retraits étant soumis à l'impôt sur le revenu, la valeur nette d'impôt peut être inférieure de 20 à 30% selon le taux marginal applicable au moment du retrait.
- Ce calculateur n'intègre ni la valeur des droits à pension publique futurs, ni les droits acquis dans un régime à prestations définies, ni la valeur capitalisée du capital humain (les revenus futurs), qui constituent pourtant de véritables composantes de la richesse économique d'une vie.
- Le patrimoine net peut être négatif, notamment chez les jeunes adultes fortement endettés par des prêts étudiants ou venant d'acheter un logement avec un faible apport. Un patrimoine négatif ne traduit pas nécessairement une détresse financière si la capacité de gain est élevée et les dettes remboursées comme prévu.
Qu'est-ce que le patrimoine net ?
Le patrimoine net est l'écart entre la valeur de marché totale de tout ce que possède une personne ou un ménage (les actifs) et le montant total dû aux créanciers (les passifs). Il s'agit de l'équivalent personnel d'un bilan d'entreprise : une photographie de la santé financière à une date précise. Un patrimoine net positif signifie que les actifs dépassent les dettes ; un patrimoine net négatif, l'inverse.
Les actifs se répartissent généralement entre actifs liquides (liquidités et équivalents immédiatement disponibles), actifs de placement (actions, obligations, fonds communs, comptes retraite tels que le 401(k) et l'IRA) et actifs physiques (immobilier à sa valeur de marché actuelle, véhicules à leur valeur de revente). Les passifs regroupent quant à eux les dettes garanties (prêt immobilier, crédit auto) et les dettes non garanties (soldes de cartes de crédit, prêts personnels, prêts étudiants).
L'enquête Survey of Consumer Finances de la Réserve fédérale américaine, publiée tous les trois ans, fournit des repères de patrimoine net médian et moyen par tranche d'âge aux États-Unis. Le patrimoine médian augmente fortement avec l'âge, reflet de décennies d'accumulation d'actifs et de remboursement de dettes.
Comment utiliser ce calculateur de patrimoine net
- Saisissez la valeur de marché actuelle de chaque catégorie d'actifs. Pour l'immobilier, retenez la valeur de marché estimée aujourd'hui et non le prix d'achat ; pour les placements et les comptes retraite, les soldes actuels.
- Indiquez le solde restant dû de chaque passif. Pour le prêt immobilier, saisissez le capital restant dû et non le montant emprunté à l'origine ; pour les cartes de crédit, le solde effectivement dû.
- Lisez le total des actifs, le total des passifs et le patrimoine net (actifs moins passifs).
- Pour suivre votre progression, enregistrez le résultat à intervalles réguliers, chaque mois ou chaque trimestre, en notant quels actifs ont progressé et quelles dettes ont reculé.
La formule du patrimoine net
Le patrimoine net s'obtient en additionnant tous les actifs puis en retranchant tous les passifs. C'est l'équation comptable fondamentale des bilans d'entreprise (Actif = Passif + Capitaux propres), réarrangée pour isoler les capitaux propres, autrement dit le patrimoine net.
Questions fréquentes
Quel patrimoine net faut-il viser selon l'âge ?
D'après l'enquête Survey of Consumer Finances 2022 de la Réserve fédérale, le patrimoine net médian aux États-Unis s'établit à environ 39 000 $ chez les moins de 35 ans, puis monte à 135 000 $ entre 35 et 44 ans, 247 000 $ entre 45 et 54 ans et 364 000 $ entre 55 et 64 ans. Les moyennes sont nettement supérieures, car tirées vers le haut par les ménages très fortunés. Ce sont des repères de population et non des objectifs personnels : ils varient fortement selon le revenu, la région et la composition du foyer.
Faut-il inscrire mon logement à sa valeur de marché ou à son prix d'achat ?
Le calcul du patrimoine net retient la valeur vénale actuelle, non le prix d'achat. C'est donc le prix de vente estimé aujourd'hui, que l'on peut approcher à partir de ventes comparables récentes ou d'outils d'estimation en ligne, qui constitue la valeur d'actif pertinente. Le capital restant dû du prêt figure séparément au passif : c'est l'équité nette du logement, soit la valeur de marché moins le capital restant dû, qui contribue positivement au patrimoine.
Les comptes retraite comptent-ils comme des actifs ?
Oui. Le solde actuel des comptes retraite tels que les 401(k), les IRA et les plans similaires compte comme un actif dans un calcul de patrimoine net. En revanche, les comptes traditionnels alimentés avant impôt seront soumis à l'impôt sur le revenu ordinaire lors des retraits, si bien que leur valeur nette d'impôt est inférieure. Certains planificateurs financiers ramènent d'ailleurs ces soldes à leur équivalent après impôt pour obtenir une image plus juste.
Quelle différence entre patrimoine net et revenu ?
Le revenu est un flux : ce que l'on gagne sur une période. Le patrimoine net est un stock : la valeur cumulée des actifs diminuée des dettes à un instant donné. Un revenu élevé ne produit pas automatiquement un patrimoine élevé si les dépenses égalent ou dépassent les gains. À l'inverse, une personne aux revenus modestes qui épargne et investit avec constance pendant des décennies peut accumuler un patrimoine considérable.
À quelle fréquence calculer son patrimoine net ?
De nombreux praticiens des finances personnelles recommandent un calcul trimestriel ou annuel. Un rythme mensuel peut se justifier pendant les phases de remboursement actif de dettes ou de forte croissance des placements, car c'est la tendance dans le temps, bien plus qu'un chiffre isolé, qui constitue le signal le plus instructif.
Références
- Federal Reserve Board. Changes in U.S. Family Finances from 2019 to 2022: Evidence from the Survey of Consumer Finances. Federal Reserve Bulletin, 2023.
- Consumer Financial Protection Bureau (CFPB). Building a net worth statement. consumerfinance.gov.
- Brealey RA, Myers SC, Allen F. Principles of Corporate Finance (13th ed.). McGraw-Hill, 2020. Chapter 1: Goals and Governance of the Corporation (balance sheet concepts).
- Internal Revenue Service (IRS). Retirement topics — account balance and rollovers. irs.gov.