La formula di base
Il patrimonio netto si calcola con una formula semplice: totale delle attività meno totale delle passività. Un'attività è qualsiasi bene che possiedi e che ha un valore monetario; una passività è qualsiasi somma che devi. Il risultato è un unico numero che rappresenta la tua posizione finanziaria complessiva in un momento preciso.
Poiché il valore delle attività (come una casa o un conto d'investimento) cambia nel tempo, il patrimonio netto va inteso come una fotografia più che come un dato fisso — ricalcolarlo periodicamente mostra l'andamento delle tue finanze anziché un punteggio statico.
Che cosa conta tipicamente come attività
Le categorie di attività più comuni comprendono liquidità e mezzi equivalenti (saldi di conti correnti e di risparmio), conti d'investimento (azioni, obbligazioni, fondi pensione valutati al prezzo di mercato corrente), immobili (il valore di mercato attuale delle proprietà che possiedi, non quanto le hai pagate originariamente), veicoli (valore di rivendita attuale, tipicamente inferiore al prezzo d'acquisto) e altri beni personali di valore.
Le attività vanno valutate al loro valore attuale, non al prezzo di acquisto originario né alla somma complessiva che vi hai versato: ai fini del patrimonio netto, il valore di una casa è quello a cui potrebbe essere venduta oggi, e il valore di un veicolo si deprezza nel tempo rispetto al prezzo di acquisto.
Che cosa conta tipicamente come passività
Le categorie di passività più comuni comprendono il debito ipotecario (il capitale residuo dovuto sul mutuo casa, non l'importo originario del finanziamento), altri prestiti (prestiti auto, prestiti personali, prestiti studenteschi — il saldo residuo attuale) e i saldi delle carte di credito (l'importo attualmente dovuto, non il tuo limite di fido).
Per ogni passività conta solo il saldo residuo attuale: un mutuo di 300.000 $ che è stato rimborsato fino a 200.000 $ residui contribuisce con 200.000 $ al totale delle passività, non con l'importo originario del finanziamento.
Esempio pratico
Attività: 15.000 $ di liquidità, 60.000 $ di investimenti, 300.000 $ di immobili (valore di mercato attuale), 15.000 $ di veicoli e 5.000 $ di altri beni. Totale attività: 15.000 $ + 60.000 $ + 300.000 $ + 15.000 $ + 5.000 $ = 395.000 $.
Passività: 200.000 $ di mutuo residuo, 10.000 $ di altri prestiti e 2.000 $ di saldi su carte di credito. Totale passività: 200.000 $ + 10.000 $ + 2.000 $ = 212.000 $.
Patrimonio netto: 395.000 $ di attività totali meno 212.000 $ di passività totali equivale a 183.000 $.
| Categoria | Voce | Importo |
|---|---|---|
| Attività | Liquidità | 15.000 $ |
| Attività | Investimenti | 60.000 $ |
| Attività | Immobili | 300.000 $ |
| Attività | Veicoli | 15.000 $ |
| Attività | Altri beni | 5.000 $ |
| Passività | Mutuo residuo | 200.000 $ |
| Passività | Altri prestiti | 10.000 $ |
| Passività | Saldi carte di credito | 2.000 $ |
| Risultato | Patrimonio netto | 183.000 $ |
Il patrimonio netto non è il reddito
Il patrimonio netto misura la ricchezza accumulata in un dato momento, non quanto denaro entra ogni mese. Due persone con redditi identici possono avere patrimoni netti molto diversi a seconda delle abitudini di risparmio, del livello di indebitamento e da quanto tempo accumulano beni — e chi ha un reddito alto ma un forte indebitamento può avere un patrimonio netto inferiore a chi ha un reddito modesto e poche passività.
Domande frequenti
Come si calcola il patrimonio netto?
Il patrimonio netto è pari al totale delle attività meno il totale delle passività. Somma tutto ciò che possiedi al valore di mercato attuale (liquidità, investimenti, immobili, veicoli, altri beni), somma tutto ciò che devi (mutuo residuo, prestiti, debiti su carte di credito) e sottrai il secondo totale dal primo.
Per il patrimonio netto devo usare il prezzo d'acquisto della casa o il suo valore attuale?
Usa il valore di mercato attuale — una stima di quanto l'immobile potrebbe essere venduto oggi — non quanto lo hai pagato originariamente. Lo stesso vale per i veicoli e per gli altri beni che si apprezzano o si deprezzano.
Il mutuo è una passività anche se la casa è mia?
Sì, entrambe le cose sono vere contemporaneamente: il valore di mercato attuale della casa conta come attività, e il capitale residuo del mutuo che devi ancora conta come passività. Conta solo il saldo residuo, non l'importo originario del finanziamento.
Il patrimonio netto coincide con il reddito?
No. Il reddito è il denaro guadagnato in un arco di tempo (per esempio un anno), mentre il patrimonio netto è una fotografia dei beni accumulati meno le passività in un dato momento. Un reddito elevato non produce automaticamente un patrimonio netto elevato se spese, debiti o un breve periodo di accumulo lo compensano.
Ogni quanto dovrei calcolare il mio patrimonio netto?
Non esiste una regola fissa, ma calcolarlo periodicamente (per esempio ogni anno) permette di seguire l'andamento nel tempo anziché affidarsi a una singola fotografia, dato che sia il valore delle attività sia i saldi dei debiti cambiano.
Fonti
- Board of Governors of the Federal Reserve System — Survey of Consumer Finances methodology (net worth definition).
- Consumer Financial Protection Bureau (CFPB) — guidance on tracking assets, debts, and net worth.
- Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) — Money Smart financial education curriculum, net worth module.