2026 टैक्स स्लैब संदर्भ
निम्नलिखित तालिकाएँ इस कैलकुलेटर द्वारा उपयोग की जाने वाली स्लैब संरचनाएँ दिखाती हैं। ये IRS और HMRC द्वारा प्रकाशित शैक्षिक संदर्भ मूल्य हैं; इन्हें हर साल अद्यतन किया जाता है।
| US 2026 संघीय स्लैब (एकल फाइलर) | सीमांत दर |
|---|---|
| $0 – $12,400 | 10% |
| $12,401 – $50,400 | 12% |
| $50,401 – $105,700 | 22% |
| $105,701 – $201,775 | 24% |
| $201,776 – $256,225 | 32% |
| $256,226 – $640,600 | 35% |
| $640,600 से अधिक | 37% |
- US: यह कैलकुलेटर एकल फाइलरों के लिए 2026 IRS संघीय आयकर स्लैब का उपयोग करता है। विवाहित संयुक्त फाइलिंग, हेड ऑफ हाउसहोल्ड, और अन्य फाइलिंग स्थितियों की स्लैब सीमाएँ अलग हैं। 2026 के लिए एकल फाइलरों की मानक कटौती $16,100 है, और यह कैलकुलेटर स्लैब लागू करने से पहले उसे आपकी दर्ज की गई सकल आय में से घटाकर कर योग्य आय निकालता है। राज्य और स्थानीय आयकर, सामाजिक सुरक्षा (6.2%), और मेडिकेयर (1.45%) शामिल नहीं हैं।
- UK: यह कैलकुलेटर इंग्लैंड, वेल्स, और उत्तरी आयरलैंड के लिए 2026-27 HMRC आयकर बैंड का उपयोग करता है। स्कॉटिश आयकर दरें बाकी UK से भिन्न हैं और इन्हें मॉडल नहीं किया गया है। नेशनल इंश्योरेंस योगदान (कर्मचारियों के लिए क्लास 1) शामिल नहीं हैं और ये कमाई से कुल कटौती को महत्वपूर्ण रूप से प्रभावित कर सकते हैं।
- UK व्यक्तिगत भत्ता टैपरिंग: £100,000 से अधिक आय के लिए, व्यक्तिगत भत्ता £100,000 से अधिक हर £2 आय पर £1 कम होता है, जो £125,140 पर इसे पूरी तरह समाप्त कर देता है। यह कैलकुलेटर टैपरिंग प्रभाव को मॉडल करता है।
- ये टैक्स आंकड़े शैक्षिक संदर्भ के लिए हैं। टैक्स स्लैब सीमाएँ और दरें IRS (US) और HMRC (UK) द्वारा हर साल संशोधित की जाती हैं। वास्तविक फाइलिंग के लिए हमेशा वर्तमान आधिकारिक मार्गदर्शन या किसी टैक्स पेशेवर से परामर्श करें।
प्रगतिशील आयकर क्या है?
एक प्रगतिशील आयकर कर योग्य आय के क्रमिक बैंड (या स्लैब) पर बढ़ती हुई सीमांत दरें लागू करता है। आय के प्रत्येक अतिरिक्त डॉलर या पाउंड पर लागू होने वाली दर आय बढ़ने के साथ बढ़ती है, लेकिन प्रत्येक बैंड के भीतर की आय पर ही उस बैंड की दर लगती है। इसलिए कुल (प्रभावी) दर हमेशा भुगतान की गई उच्चतम सीमांत दर से कम होती है — यह अंतर अक्सर गलत समझा जाता है।
अमेरिका में, संघीय आयकर सात स्लैब का उपयोग करता है (2026 के लिए 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, और 37%)। IRS हर साल प्रत्येक स्लैब की सीमा को मुद्रास्फीति के अनुसार इंडेक्स करता है। यह कैलकुलेटर एकल फाइलरों के लिए 2026 की सीमाओं का उपयोग करता है: $12,400 तक की आय पर 10%; $12,400 से $50,400 तक 12%; $50,400 से $105,700 तक 22%; $105,700 से $201,775 तक 24%; $201,775 से $256,225 तक 32%; $256,225 से $640,600 तक 35%; और $640,600 से अधिक आय पर 37%। ये सीमाएँ कर योग्य आय पर लागू होती हैं, यानी कटौतियों के बाद बची सकल आय पर; इसीलिए कैलकुलेटर इन्हें लागू करने से पहले आपकी दर्ज की गई आय में से 2026 की एकल फाइलर मानक कटौती $16,100 घटाता है। वास्तविक स्रोत-कटौती फाइलिंग स्थिति और क्रेडिट पर भी निर्भर करती है।
यूनाइटेड किंगडम में, 2026-27 आयकर प्रणाली में £12,570 का व्यक्तिगत भत्ता शामिल है, जिस पर कोई टैक्स देय नहीं है। £12,571 से £50,270 तक की आय पर 20% (बेसिक दर) लगता है; £50,271 से £125,140 तक 40% (उच्च दर); और £125,140 से अधिक पर 45% (अतिरिक्त दर)। इस कैलकुलेटर में नेशनल इंश्योरेंस योगदान और स्कॉटिश आयकर दरें शामिल नहीं हैं। ये सीमाएँ HMRC द्वारा निर्धारित की जाती हैं और UK बजट में हर साल अद्यतन की जाती हैं।
इस टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग कैसे करें
- अपनी वार्षिक सकल आय दर्ज करें।
- टैक्स प्रणाली चुनें: US संघीय (2026, एकल फाइलर), UK आयकर (2026-27), या एक कस्टम सपाट दर।
- कस्टम विकल्प का उपयोग करते समय, एक सपाट प्रतिशत दर दर्ज करें।
- अनुमानित देय टैक्स, कर-पश्चात आय, और प्रभावी टैक्स दर पढ़ें।
- ध्यान दें कि US परिणाम राज्य टैक्स, सामाजिक सुरक्षा, और मेडिकेयर को छोड़ देते हैं। UK परिणाम नेशनल इंश्योरेंस को छोड़ देते हैं। ये आंकड़े व्याख्यात्मक हैं और फाइलिंग उद्देश्यों के लिए उपयोग नहीं किए जाने चाहिए।
प्रगतिशील टैक्स गणना
पहले कर योग्य आय निकाली जाती है: US के लिए दर्ज की गई सकल आय में से 2026 की एकल फाइलर मानक कटौती $16,100 घटाई जाती है। इसके बाद स्लैब तालिका के माध्यम से पुनरावृत्ति करके टैक्स की गणना की जाती है। प्रत्येक स्लैब के लिए, उस स्लैब की सीमा में आने वाली कर योग्य आय को उस स्लैब की सीमांत दर से गुणा किया जाता है। कुल देय टैक्स निकालने के लिए इन राशियों को जोड़ा जाता है। प्रभावी दर कुल टैक्स को सकल आय से भाग देकर प्राप्त होती है, कर योग्य आय से नहीं।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
सीमांत टैक्स दर क्या है?
सीमांत टैक्स दर आय के अगले अतिरिक्त डॉलर (या पाउंड) पर लागू होने वाली दर है। एक प्रगतिशील प्रणाली में, आय बढ़ने के साथ यह दर चरणों में बढ़ती है। सीमांत दर केवल अपने स्लैब के भीतर की आय पर लागू होती है — सारी आय पर नहीं। उदाहरण के लिए, $60,000 कर योग्य आय वाला US एकल फाइलर पहले $12,400 पर 10%, अगले $38,000 पर 12%, और शेष $9,600 पर 22% देता है, पूरे $60,000 पर 22% नहीं।
प्रभावी टैक्स दर क्या है?
प्रभावी टैक्स दर कुल भुगतान किए गए टैक्स को कुल सकल आय से भाग देकर प्रतिशत के रूप में व्यक्त की जाती है। यह पूरी आय में औसत दर दर्शाती है और लागू होने वाली उच्चतम सीमांत दर से हमेशा कम होती है। 2026 में $60,000 सकल आय वाले US एकल फाइलर की कर योग्य आय $16,100 की मानक कटौती के बाद $43,900 रह जाती है और वे लगभग $5,020 का संघीय आयकर देते हैं — पूरे $60,000 पर यह लगभग 8.4% की प्रभावी दर है, जो उनकी अंतिम आय-परत पर लगने वाली 12% सीमांत दर से काफी कम है।
इस कैलकुलेटर में कौन-से US टैक्स शामिल नहीं हैं?
यह कैलकुलेटर केवल एकल फाइलरों के लिए 2026 US संघीय आयकर को मॉडल करता है। इसमें शामिल नहीं हैं: राज्य आयकर (जो टेक्सास और फ्लोरिडा जैसे राज्यों में 0% से लेकर कैलिफ़ोर्निया में शीर्ष सीमांत दर पर 13% से अधिक तक होते हैं); सामाजिक सुरक्षा टैक्स (वार्षिक वेतन आधार तक मज़दूरी का 6.2%); मेडिकेयर टैक्स (सभी मज़दूरी का 1.45%); नेट इन्वेस्टमेंट इनकम टैक्स (सीमाओं से अधिक निवेश आय पर 3.8%); या वैकल्पिक न्यूनतम टैक्स (AMT)।
UK व्यक्तिगत भत्ता क्या है?
UK व्यक्तिगत भत्ता वह आय राशि है जिस पर कोई आयकर नहीं लगाया जाता। 2026-27 कर वर्ष के लिए, व्यक्तिगत भत्ता £12,570 है। इस सीमा तक की आय कर-मुक्त है। £100,000 से अधिक आय वाले करदाताओं के लिए, व्यक्तिगत भत्ता £100,000 से अधिक हर £2 आय पर £1 कम होता है, और यह £125,140 पर पूरी तरह वापस ले लिया जाता है। नेशनल इंश्योरेंस एक अलग शुल्क है और इस कैलकुलेटर में शामिल नहीं है।
टैक्स स्लैब कितनी बार बदलते हैं?
US संघीय आयकर स्लैब सीमाओं को IRS द्वारा चेन्ड कंज्यूमर प्राइस इंडेक्स (C-CPI-U) के आधार पर हर साल मुद्रास्फीति के लिए समायोजित किया जाता है। सीमांत दरों को स्वयं बदलने के लिए कांग्रेस के एक अधिनियम की आवश्यकता होती है। UK में, आयकर बैंड और व्यक्तिगत भत्ता संसद द्वारा हर साल बजट में तय किए जाते हैं और HMRC द्वारा घोषित किए जाते हैं। इस कैलकुलेटर के उपयोगकर्ताओं को किसी भी वास्तविक टैक्स योजना के लिए आधिकारिक IRS या HMRC स्रोतों से चालू वर्ष के आंकड़ों की पुष्टि करनी चाहिए।
क्या UK कैलकुलेटर में नेशनल इंश्योरेंस शामिल है?
नहीं। यह कैलकुलेटर केवल UK आयकर बैंड और व्यक्तिगत भत्ते को मॉडल करता है। नेशनल इंश्योरेंस योगदान (NICs) कर्मचारियों, नियोक्ताओं, और स्व-नियोजित व्यक्तियों द्वारा भुगतान किया जाने वाला एक अलग शुल्क है। नियोजित व्यक्तियों के लिए, 2026-27 में क्लास 1 कर्मचारी NICs साप्ताहिक £242 से £967 (£967 ऊपरी आय सीमा है) के बीच की कमाई पर 8% और इससे अधिक कमाई पर 2% है। NICs टेक-होम वेतन को महत्वपूर्ण रूप से घटाते हैं और इन्हें अलग से ध्यान में रखा जाना चाहिए।
संदर्भ
- Internal Revenue Service (IRS). Revenue Procedure 2025-32: 2026 Tax Rate Schedules, Inflation Adjustments and Standard Deduction. irs.gov.
- HM Revenue and Customs (HMRC). Income Tax rates and Personal Allowances 2026-27. gov.uk/income-tax-rates.
- Internal Revenue Service (IRS). Publication 505: Tax Withholding and Estimated Tax (2026). irs.gov.
- HM Revenue and Customs (HMRC). National Insurance rates and categories (2026-27). gov.uk.
- Congressional Budget Office (CBO). The Distribution of Household Income (most recent edition). cbo.gov.