Temel formül
Net değer tek bir yalın formülle hesaplanır: toplam varlıklar eksi toplam yükümlülükler. Varlık, sahip olduğunuz ve parasal değeri bulunan her şeydir; yükümlülük ise borçlu olduğunuz her şeydir. Sonuç, belirli bir andaki genel mali durumunuzu temsil eden tek bir sayıdır.
Konut ya da yatırım hesabı gibi varlıkların değeri zamanla değiştiğinden, net değeri sabit bir rakam olarak değil bir anlık görüntü olarak düşünmek gerekir; belirli aralıklarla yeniden hesaplamak size tek bir durağan puan yerine mali durumunuzun eğilimini gösterir.
Genellikle neler varlık sayılır?
Yaygın varlık kategorileri arasında nakit ve nakit benzerleri (vadesiz ve tasarruf hesabı bakiyeleri), yatırım hesapları (güncel piyasa fiyatıyla değerlenen hisse senetleri, tahviller ve emeklilik hesapları), gayrimenkul (sahip olduğunuz mülkün başlangıçta ödediğiniz bedel değil güncel piyasa değeri), taşıtlar (genellikle alış fiyatının altında kalan güncel ikinci el değeri) ve diğer değerli kişisel eşyalar yer alır.
Varlıklar alış fiyatı ya da bugüne kadar ödediğiniz toplam tutarla değil, güncel değerleriyle hesaba katılmalıdır: net değer açısından bir konutun değeri bugün satılabileceği bedeldir; bir taşıtın değeri ise zamanla alış fiyatının altına iner.
Genellikle neler yükümlülük sayılır?
Yaygın yükümlülük kategorileri arasında konut kredisi borcu (kredinin başlangıçtaki tutarı değil, kalan bakiye), diğer krediler (taşıt kredileri, ihtiyaç kredileri, öğrenim kredileri; güncel kalan bakiyeleriyle) ve kredi kartı bakiyeleri (kredi limitiniz değil, hâlihazırda borçlu olduğunuz tutar) bulunur.
Her yükümlülük için yalnızca güncel kalan bakiye önemlidir: $300.000'lık bir konut kredisi $200.000'a kadar geri ödenmişse toplam yükümlülüklere kredinin ilk tutarı değil, $200.000 eklenir.
Örnek hesap
Varlıklar: $15.000 nakit, $60.000 yatırım, $300.000 gayrimenkul (güncel piyasa değeri), $15.000 taşıt ve $5.000 diğer varlıklar. Toplam varlıklar: $15.000 + $60.000 + $300.000 + $15.000 + $5.000 = $395.000.
Yükümlülükler: konut kredisinden kalan $200.000, diğer kredilerde $10.000 ve kredi kartı bakiyelerinde $2.000. Toplam yükümlülükler: $200.000 + $10.000 + $2.000 = $212.000.
Net değer: $395.000 toplam varlıktan $212.000 toplam yükümlülüğün çıkarılmasıyla $183.000 bulunur.
| Kategori | Kalem | Tutar |
|---|---|---|
| Varlık | Nakit | $15.000 |
| Varlık | Yatırımlar | $60.000 |
| Varlık | Gayrimenkul | $300.000 |
| Varlık | Taşıtlar | $15.000 |
| Varlık | Diğer varlıklar | $5.000 |
| Yükümlülük | Konut kredisi bakiyesi | $200.000 |
| Yükümlülük | Diğer krediler | $10.000 |
| Yükümlülük | Kredi kartı bakiyeleri | $2.000 |
| Sonuç | Net değer | $183.000 |
Net değer gelir demek değildir
Net değer, her ay ne kadar para girdiğini değil, belirli bir andaki birikmiş serveti ölçer. Gelirleri birbirinin aynı olan iki kişinin net değeri; tasarruf alışkanlıklarına, borç düzeyine ve ne kadar süredir varlık biriktirdiklerine bağlı olarak çok farklı olabilir. Nitekim yüksek gelirli ama ağır borçlu biri, mütevazı gelirli ve az yükümlülüğü olan birinden daha düşük bir net değere sahip olabilir.
Sıkça Sorulan Sorular
Net değer nasıl hesaplanır?
Net değer, toplam varlıklardan toplam yükümlülüklerin çıkarılmasına eşittir. Sahip olduğunuz her şeyi güncel piyasa değeriyle toplayın (nakit, yatırımlar, gayrimenkul, taşıtlar, diğer mal varlığı), borçlu olduğunuz her şeyi toplayın (konut kredisi bakiyesi, krediler, kredi kartı borcu) ve ikinci toplamı birinciden çıkarın.
Net değer için konutumun alış fiyatını mı yoksa güncel değerini mi kullanmalıyım?
Güncel piyasa değerini, yani mülkün bugün satılabileceği tahmini bedeli kullanın; başlangıçta ödediğiniz tutarı değil. Aynı ilke taşıtlar ile değeri artan ya da azalan diğer varlıklar için de geçerlidir.
Konutun sahibi ben olduğum hâlde konut kredim yükümlülük mü sayılır?
Evet; ikisi aynı anda doğrudur: konutun güncel piyasa değeri varlık olarak, hâlâ borçlu olduğunuz kalan kredi bakiyesi ise yükümlülük olarak sayılır. Yalnızca kalan bakiye dikkate alınır, kredinin başlangıçtaki tutarı değil.
Net değer gelirle aynı şey mi?
Hayır. Gelir, belirli bir dönemde (örneğin bir yılda) kazanılan paradır; net değer ise belirli bir andaki birikmiş varlıkların yükümlülükler düşüldükten sonraki anlık görüntüsüdür. Harcamalar, borç ya da kısa bir birikim süresi bunu dengeliyorsa yüksek gelir kendiliğinden yüksek bir net değer üretmez.
Net değerimi ne sıklıkla hesaplamalıyım?
Kesin bir kural yok; ancak belirli aralıklarla (örneğin yılda bir kez) hesaplamak, tek bir anlık görüntüye dayanmak yerine zaman içindeki eğilimi izlemenizi sağlar; çünkü hem varlık değerleri hem de borç bakiyeleri sürekli değişir.
Kaynaklar
- Board of Governors of the Federal Reserve System — Survey of Consumer Finances methodology (net worth definition).
- Consumer Financial Protection Bureau (CFPB) — guidance on tracking assets, debts, and net worth.
- Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) — Money Smart financial education curriculum, net worth module.